鬼怪傳說。主要流傳在臺灣各地的漢人族群間。故事內容敘述水鬼與漁夫是結拜兄弟，他幫漁夫趕魚群，讓漁夫每次都能豐收。後來水鬼有抓到替身的機會，就是將人引入水中淹死，讓他代替水鬼待在水中，這樣水鬼就可以投胎轉世。抓替身的前一天，他告訴漁夫這件事，但漁夫深感良心不安，隔天來到溪邊出言警告當事人，讓水鬼抓不到替身。就這樣水鬼連續三次抓替身的機會通通被漁夫破壞，水鬼很懊惱，卻也無可奈何。後來閻羅王知道這件事，認為水鬼寧願長久待在水中受苦也不願意害人，道德十分崇高，值得嘉許，於是就派他去當城隍。